Kredit-Wörterbuch: Der Festkredit
Eine Kreditform, die in der heutigen Zeit in ihrer Reinform nur noch sehr selten angetroffen wird, ist der so genannte "Festkredit". Bei einem solchen Kredit handelt es sich um ein Darlehen, dessen Rückzahlung aus zwei verschiedenen Phasen besteht. In der ersten Phase bezahlt der Kreditnehmer lediglich die Zinsen des aufgenommenen Darlehens an das Kreditinstitut zurück und die Tilgung erfolgt erst in der zweiten Phase, am Ende der Laufzeit. Dabei ist es grundsätzlich egal, ob die Tilgung in einer Summe oder ratierlich erfolgt - hier gibt es die unterschiedlichsten Finanzierungspläne und Gestaltungsmöglichkeiten.Ursprünglich waren Festkredite für Unternehmer entwickelt worden, die mittel- bis langfristige Investitionen zu tätigen hatten. Im Gegensatz zu den Tilgungsraten lassen sich nämlich die Zinsen eines Darlehens von den Betriebsgewinnen absetzen. Auf diese Weise kann die Steuerlast des Unternehmens über die Jahre der Kreditlaufzeit deutlich reduziert werden; der Darlehensnehmer hat nun genügend Zeit, sich entweder parallel Geld für die Tilgung anzusparen oder sich auf die ratierliche Rückzahlung vorzubereiten. Gerade für Unternehmen, die bereits eine sehr hohe Steuerlast haben, lässt sich über einen solchen Festkredit das Unternehmenswachstum sehr gut finanzieren: Ist der eine Festkredit ausgelaufen, kann durch die Aufnahme eines neuen Darlehens die Steuerlast erneut niedrig gehalten und das dauerhafte Wachstum finanziert werden.
Bei Privatkunden kommen Festkredite hingegen nur sehr selten zur Anwendung. Wenn, dann trifft man solche Kredite, in etwas abgewandelter Form, am ehesten im Bereich der Baufinanzierung an. Hier ist es so, dass einige Baufinanzierungsdarlehen ohne Tilgung abgeschlossen werden (so genannte "endfällige Darlehen"). Die Tilgung erfolgt hier stets am Ende der Laufzeit und in einer Summe, was das Darlehen ideal für all diejenigen Kreditnehmer macht, die bereits heute wissen, dass sie zu einem bestimmten Zeitpunkt über eine bestimmte Summe werden verfügen können. So richtig interessant ist ein endfälliges Darlehen dabei allerdings nur, wenn der Kreditzins gerade sehr niedrig ist, wenn man also, z.B. über das parallele Ansparen einer Tilgung, mehr Geld erwirtschaften kann, als das Darlehen an Zinsen kostet.